Municipalidad de Alajuela Pag........: 1 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 12/08/2021 10:33 Mes....: 7-2021 AL: 01 ENERO AL 31 JULIO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- Nota: 32 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 7,010,055,458.82 5,818,059,113.68 20.49% ---------------------------- IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES 7,010,055,458.82 5,818,059,113.68 20.49% IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES 6,450,121,714.85 5,554,335,678.97 16.13% MULTAS POR IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUE 379,584,017.76 109,015,110.32 248.19% RECARGOS MORATORIOS POR IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE 180,349,726.21 154,708,324.39 16.57% Nota: 33 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 5,146,423,396.62 4,683,187,099.16 9.89% ---------------------------------- IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 769,041,015.19 631,962,070.43 21.69% IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 749,201,083.61 593,205,906.58 26.30% IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 19,839,931.58 38,756,163.85 -48.81% OTROS IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 4,377,382,381.43 4,051,225,028.73 8.05% LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS 3,918,875,714.88 3,749,423,350.67 4.52% OTROS IMPUESTOS VARIOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 458,506,666.55 301,801,678.06 51.92% Nota: 38 MULTAS Y SANCIONES ADMINISTRATIVAS 228,018,766.30 269,750,499.26 -15.47% ---------------------------------- MULTAS DE TRANSITO 72,210,929.00 149,042,496.00 -51.55% MULTAS DE TRANSITO 72,210,929.00 149,042,496.00 -51.55% OTRAS MULTAS 155,807,837.30 120,708,003.26 29.08% OTRAS MULTAS 155,807,837.30 120,708,003.26 29.08% Nota: 40 VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS 7,102,463,898.07 6,361,596,925.50 11.65% ---------------------------- VENTAS DE BIENES 2,284,870,975.27 2,183,098,995.51 4.66% VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 2,284,870,975.27 2,183,098,995.51 4.66% VENTAS DE SERVICIOS 4,817,592,922.80 4,178,497,929.99 15.29% SERVICIOS COMUNITARIOS 4,805,338,922.80 4,167,153,929.99 15.31% OTRAS VENTAS DE SERVICIOS 12,254,000.00 11,344,000.00 8.02% Nota: 41 DERECHOS ADMINISTRATIVOS 51,438,049.91 53,151,257.71 -3.22% ------------------------ DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE 47,366,049.91 50,493,257.71 -6.19% DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE 47,366,049.91 50,493,257.71 -6.19% OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS 4,072,000.00 2,658,000.00 53.20% DERECHOS ADMINISTRATIVOS A ACTIVIDADES COMERCIALES 4,072,000.00 2,658,000.00 53.20%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 2 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 12/08/2021 10:33 Mes....: 7-2021 AL: 01 ENERO AL 31 JULIO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- Nota: 46 RENTAS DE INVERSIONES Y DE COLOCACION DE EFECTIVO 1,526,578,229.65 1,537,824,737.70 -0.73% ------------------------------------------------- INTERESES POR EQUIVALENTES DE EFECTIVO 4,980,445.74 13,936,881.90 -64.26% INTERESES POR OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO 4,980,445.74 13,936,881.90 -64.26% INTERESES POR TITULOS Y VALORES A COSTO AMORTIZADO 1,521,597,783.91 1,523,887,855.80 -0.15% INTERESES POR TITULOS Y VALORES DEL SECTOR PUBLICO INT 1,521,597,783.91 1,523,887,855.80 -0.15% Nota: 47 ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES 168,903,116.47 182,691,464.21 -7.55% ---------------------------------- ALQUILERES 168,903,116.47 182,691,464.21 -7.55% ALQUILERES DE EDIFICIOS 168,675,709.47 182,239,345.21 -7.44% OTROS ALQUILERES 227,407.00 452,119.00 -49.70% Nota: 49 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 10,059,342.29 96,622,912.18 -89.59% ------------------------- TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 10,059,342.29 96,622,912.18 -89.59% TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ORGANOS DESCONCENTRADOS 9,365,415.57 55,676,439.23 -83.18% TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE INSTITUCIONES DESCENTRALI 693,926.72 40,946,472.95 -98.31% Nota: 50 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 728,162,266.48 571,714,374.95 27.36% ------------------------- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 728,162,266.48 571,714,374.95 27.36% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL 722,891,054.01 555,359,295.08 30.17% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DE INSTITUCIONES DESCENTRALI 5,271,212.47 16,355,079.87 -67.77% Nota: 51 RESULTADOS POSIT. POR TENENCIA Y POR EXPOSIC. A LA INFLACION 4,651,565.01 13,653,028.72 -65.93% ------------------------------------------------------------ DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR ACTIVOS 4,651,565.01 13,653,028.72 -65.93% DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR EFECTIVO 4,651,565.01 13,653,028.72 -65.93% Nota: 57 OTROS INGRESOS Y RESULTADOS POSITIVOS 54,159,628.77 84,665,062.52 -36.03% ------------------------------------- INGRESOS Y RESULTADOS POSITIVOS VARIOS 54,159,628.77 84,665,062.52 -36.03% OTROS RESULTADOS POSITIVOS 54,159,628.77 84,665,062.52 -36.03% Nota: 58 GASTOS EN PERSONAL 5,340,338,519.64 5,706,597,384.20 -6.42% ------------------  Municipalidad de Alajuela Pag........: 3 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 12/08/2021 10:33 Mes....: 7-2021 AL: 01 ENERO AL 31 JULIO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- REMUNERACIONES BASICAS 2,509,836,483.83 2,518,101,176.02 -0.33% SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 2,037,608,621.30 2,043,030,988.93 -0.27% SERVICIOS ESPECIALES 86,847,107.01 89,477,098.59 -2.94% SUPLENCIAS 103,877,122.75 87,628,249.47 18.54% SALARIO ESCOLAR 281,503,632.77 297,964,839.03 -5.52% REMUNERACIONES EVENTUALES 382,119,751.22 443,382,747.81 -13.82% TIEMPO EXTRAORDINARIO 58,471,609.28 118,905,613.08 -50.83% RECARGO DE FUNCIONES 1,625,130.94 3,916,700.13 -58.51% DISPONIBILIDAD LABORAL 8,033,427.72 8,419,930.02 -4.59% DIETAS 313,989,583.28 312,140,504.58 0.59% INCENTIVOS SALARIALES 1,481,891,160.93 1,643,971,347.18 -9.86% RETRIBUCION POR AñOS SERVIDOS 727,224,794.22 851,139,917.65 -14.56% RESTRICCION AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESION 335,808,244.71 357,858,951.02 -6.16% DECIMOTERCER MES 312,310,924.96 330,347,518.17 -5.46% OTROS INCENTIVOS SALARIALES 106,547,197.04 104,624,960.34 1.84% CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 400,776,302.30 410,737,366.25 -2.43% CONTRIBUCION PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA CAJA CO 380,221,317.38 389,717,632.31 -2.44% CONTRIBUCION PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO 20,554,984.92 21,019,733.94 -2.21% CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y A OT 505,182,184.76 520,779,592.03 -3.00% CONTRIBUCION PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA CAJ 209,092,438.12 215,274,155.56 -2.87% APORTE PATRONAL AL REGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES CO 123,329,911.50 63,153,289.16 95.29% APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACION LABORAL 61,664,955.92 126,712,913.17 -51.33% CONTRIBUCION PATRONAL A OTROS FONDOS ADMINISTRADOS POR 111,094,879.22 115,639,234.14 -3.93% ASISTENCIA SOCIAL Y BENEFICIOS AL PERSONAL 60,532,636.60 169,625,154.91 -64.31% AYUDAS ECONOMICAS A FUNCIONARIOS 3,526,018.46 1,370,706.68 157.24% INDEMNIZACIONES AL PERSONAL 57,006,618.14 168,254,448.23 -66.12% Nota: 59 SERVICIOS 8,425,316,963.00 7,129,151,855.77 18.18% --------- ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES 301,638,396.61 267,631,332.12 12.71% ALQUILER DE TERRENOS, EDIFICIOS Y LOCALES 208,757,781.02 219,184,777.66 -4.76% ALQUILER DE MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIO 78,775,358.59 41,841,629.46 88.27% ALQUILER DE EQUIPAMIENTO INFORMATICO 6,422,062.00 0.00 ALQUILERES DE EQUIPOS PARA TELECOMUNICACIONES 1,200,000.00 1,400,000.00 -14.29% OTROS ALQUILERES 6,483,195.00 5,204,925.00 24.56% SERVICIOS BASICOS 1,973,849,957.31 2,078,577,202.74 -5.04% AGUA Y ALCANTARILLADO 3,266,265.33 191,907.16 1602.00% ENERGIA ELECTRICA 186,883,845.00 229,570,300.00 -18.59% CORREOS 0.00 16,750.00 -100.00% SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 55,390,966.89 45,232,289.97 22.46% OTROS SERVICIOS BASICOS 1,728,308,880.09 1,803,565,955.61 -4.17% SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 299,937,757.15 265,713,217.02 12.88% SERVICIOS DE INFORMACION 17,281,667.60 15,239,080.00 13.40% PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 16,327,837.40 23,394,100.00 -30.21% IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 1,771,500.00 1,638,453.01 8.12% TRANSPORTE DE BIENES 0.00 2,621,750.00 -100.00% COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERC 264,008,510.67 222,641,809.38 18.58%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 4 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 12/08/2021 10:33 Mes....: 7-2021 AL: 01 ENERO AL 31 JULIO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- SERVICIOS DE TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE INFORMACION 548,241.48 178,024.63 207.96% SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1,377,076,704.93 1,198,400,377.70 14.91% SERVICIOS MEDICOS Y DE LABORATORIO 9,858,146.50 3,301,070.00 198.63% SERVICIOS JURIDICOS 6,829,790.15 7,338,800.09 -6.94% SERVICIOS DE INGENIERIA 247,332,805.32 145,718,439.01 69.73% SERVICIOS EN CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 56,639,826.99 35,784,261.99 58.28% SERVICIOS GENERALES 348,854,777.95 300,995,364.40 15.90% OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 707,561,358.02 705,262,442.21 0.33% GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 2,646,210.00 2,812,500.00 -5.91% VIATICOS DENTRO DEL PAIS 2,646,210.00 2,812,500.00 -5.91% SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 130,408,497.10 132,950,831.17 -1.91% SEGUROS 129,263,779.74 131,176,445.26 -1.46% OBLIGACIONES POR CONTRATOS DE SEGUROS 1,144,717.36 1,774,385.91 -35.49% CAPACITACION Y PROTOCOLO 42,207,959.61 29,877,761.98 41.27% ACTIVIDADES DE CAPACITACION 34,753,331.60 22,155,205.00 56.86% ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 1,617,800.00 3,368,630.00 -51.97% GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONAL 5,836,828.01 4,353,926.98 34.06% MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 4,295,945,077.23 3,142,214,373.44 36.72% MANTENIMIENTO DE TERRENOS Y EDIFICIOS 26,075,826.54 137,487,356.81 -81.03% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PAR 37,115,407.23 45,896,286.45 -19.13% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS DE TRANSPORTE, T 47,753,870.73 41,594,987.11 14.81% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS DE COMUNICACION 0.00 15,000.00 -100.00% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS Y MOBILIARIO DE 8,541,255.77 7,734,816.85 10.43% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS PARA COMPUTACION 56,770,550.30 123,965,485.30 -54.20% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS SANITARIOS, DE L 13,658,061.00 0.00 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE BIENES DE INFRAESTRUCTUR 4,104,829,105.66 2,785,425,440.92 47.37% OTROS GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,201,000.00 95,000.00 1164.21% OTROS SERVICIOS 1,606,403.06 10,974,259.60 -85.36% SERVICIOS DE REGULACION 1,606,403.06 10,974,259.60 -85.36% Nota: 60 MATERIALES Y SUMINISTROS CONSUMIDOS 788,153,941.78 718,447,152.79 9.70% ----------------------------------- PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 106,647,489.64 73,813,624.99 44.48% COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 68,245,846.54 53,118,529.50 28.48% PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINALES 3,337,673.70 3,137,156.97 6.39% TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES 7,980,084.34 11,274,057.97 -29.22% OTROS PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 27,083,885.06 6,283,880.55 331.01% ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1,237,620.00 209,929.38 489.54% PRODUCTOS AGROFORESTALES 1,237,620.00 0.00 ALIMENTOS Y BEBIDAS 0.00 209,929.38 -100.00% MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION Y MAN 572,585,654.67 374,685,328.41 52.82% MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 30,078,072.03 99,708,675.00 -69.83% MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFALTICOS 425,897,201.35 204,279,564.20 108.49% MADERA Y SUS DERIVADOS 8,219,676.16 2,794,335.35 194.15% MATERIALES Y PRODUCTOS ELECTRICOS, TELEFONICOS Y DE CO 2,517,629.05 6,951,482.57 -63.78% MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO 126,000.00 200,000.00 -37.00% MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLASTICO 102,741,498.28 59,629,836.37 72.30%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 5 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 12/08/2021 10:33 Mes....: 7-2021 AL: 01 ENERO AL 31 JULIO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION 3,005,577.80 1,121,434.92 168.01% HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 14,504,170.13 37,531,561.68 -61.35% HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 8,512,501.60 11,042,544.25 -22.91% REPUESTOS Y ACCESORIOS 5,991,668.53 26,489,017.43 -77.38% UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 93,179,007.34 232,206,708.33 -59.87% UTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y COMPUTO 4,428,093.14 8,113,578.45 -45.42% UTILES Y MATERIALES MEDICOS, HOSPITALARIOS Y DE INVEST 3,069,072.94 0.00 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS 6,538,348.94 3,299,209.04 98.18% TEXTILES Y VESTUARIO 470,320.00 2,267,652.00 -79.26% UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 4,172,756.30 3,816,747.59 9.33% UTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 16,664,889.27 36,164,503.90 -53.92% OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 57,835,526.75 178,545,017.35 -67.61% Nota: 61 CONSUMO DE BIENES DISTINTOS DE INVENTARIOS 450,927,156.34 405,277,156.46 11.26% ------------------------------------------ CONSUMO DE BIENES NO CONCESIONADOS 450,927,156.34 405,277,156.46 11.26% DEPRECIACIONES DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS EXPLOT 370,889,731.74 325,239,731.86 14.04% DEPRECIACIONES DE BIENES DE INFRAESTRUCTURA Y DE BENEF 80,037,424.60 80,037,424.60 0.00% Nota: 65 CARGOS POR PROVISIONES Y RESERVAS TCNICAS 135,316,295.15 149,314,800.48 -9.38% ------------------------------------------ CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS 135,316,295.15 149,314,800.48 -9.38% CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS COMERCIALES 66,706,876.42 2,311,012.94 2786.48% CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS LABORALES 64,102,413.08 39,865,977.73 60.79% CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS POR DAñOS A TERCEROS 4,507,005.65 107,137,809.81 -95.79% Nota: 66 INTERESES SOBRE ENDEUDAMIENTO PUBLICO 279,755,371.42 392,349,547.18 -28.70% ------------------------------------- INTERESES SOBRE PRESTAMOS 279,755,371.42 392,349,547.18 -28.70% INTERESES SOBRE PRESTAMOS DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 279,755,371.42 392,349,547.18 -28.70% Nota: 71 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,869,695,856.69 1,704,086,607.57 9.72% ------------------------- TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO INTERNO 104,892,996.01 75,853,013.69 38.28% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 104,892,996.01 75,853,013.69 38.28% TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO INTERNO 1,764,802,860.68 1,628,233,593.88 8.39% TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL GOBIERNO CENTRAL 36,714,946.63 44,303,022.95 -17.13% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ORGANOS DESCONCENTRADOS 299,780,712.76 327,937,260.96 -8.59% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES DESCENTRALIZ 676,808,718.89 555,421,405.37 21.85% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A OTRAS INSTITUCIONES DE GOB 751,498,482.40 700,571,904.60 7.27%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 6 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 12/08/2021 10:33 Mes....: 7-2021 AL: 01 ENERO AL 31 JULIO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- Nota: 72 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 45,000,000.00 20,814,215.90 116.20% ------------------------- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PRIVADO INTERNO 45,000,000.00 20,814,215.90 116.20% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES DEL SECTOR PRIVA 45,000,000.00 20,814,215.90 116.20% Nota: 73 RESULTADOS NEGATIVOS POR TENENCIA Y POR EXPOSIC A LA INFLAC. 1,630,210.21 5,623,752.31 -71.01% ------------------------------------------------------------ DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR ACTIVOS 1,630,210.21 5,623,752.31 -71.01% DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR EFECTIVO 1,630,210.21 5,623,752.31 -71.01% Nota: 75 OTROS GASTOS Y RESULTADOS NEGATIVOS 11,767,265.09 1,213,549.95 869.66% ----------------------------------- GASTOS Y RESULTADOS NEGATIVOS VARIOS 11,767,265.09 1,213,549.95 869.66% REINTEGROS AL SECTOR PRIVADO 11,767,001.04 1,213,410.63 869.75% OTROS RESULTADOS NEGATIVOS 264.05 139.32 89.53% Elaborado por:_____________________ Revisado por:______________________ Aprobado por:______________________ M.B.A. Edgar Jimenez Ramirez M.B.A. Fernando Zamora Bola¤os Lic. Humberto Soto Herrera Contador Municipal Director Hacienda Municipal Alcalde Municipal