Municipalidad de Alajuela Pag........: 1 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/11/2021 14:49 Mes....: 10-2021 AL: 01 ENERO AL 31 OCTUBRE, 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- Nota: 32 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 9,328,844,951.82 8,088,406,360.18 15.34% ---------------------------- IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES 9,328,844,951.82 8,088,406,360.18 15.34% IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES 8,671,337,560.78 7,735,456,696.34 12.10% MULTAS POR IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUE 408,478,825.72 131,355,199.42 210.97% RECARGOS MORATORIOS POR IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE 249,028,565.32 221,594,464.42 12.38% Nota: 33 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 7,080,626,542.81 6,726,740,521.78 5.26% ---------------------------------- IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 1,037,640,348.16 872,220,760.71 18.97% IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 1,000,807,317.57 833,275,852.91 20.11% IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 36,833,030.59 38,944,907.80 -5.42% OTROS IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 6,042,986,194.65 5,854,519,761.07 3.22% LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS 5,393,143,382.54 5,384,816,363.56 0.15% OTROS IMPUESTOS VARIOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 649,842,812.11 469,703,397.51 38.35% Nota: 38 MULTAS Y SANCIONES ADMINISTRATIVAS 291,341,060.76 335,358,103.12 -13.13% ---------------------------------- MULTAS DE TRANSITO 75,908,592.00 152,239,257.00 -50.14% MULTAS DE TRANSITO 75,908,592.00 152,239,257.00 -50.14% OTRAS MULTAS 215,432,468.76 183,118,846.12 17.65% OTRAS MULTAS 215,432,468.76 183,118,846.12 17.65% Nota: 40 VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS 9,885,262,809.10 9,156,839,117.42 7.95% ---------------------------- VENTAS DE BIENES 3,186,291,585.71 3,120,514,514.04 2.11% VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 3,186,291,585.71 3,120,514,514.04 2.11% VENTAS DE SERVICIOS 6,698,971,223.39 6,036,324,603.38 10.98% SERVICIOS COMUNITARIOS 6,684,595,223.39 6,023,319,603.38 10.98% OTRAS VENTAS DE SERVICIOS 14,376,000.00 13,005,000.00 10.54% Nota: 41 DERECHOS ADMINISTRATIVOS 72,005,174.91 65,308,838.24 10.25% ------------------------ DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE 66,289,174.91 61,192,838.24 8.33% DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE 66,289,174.91 61,192,838.24 8.33% OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS 5,716,000.00 4,116,000.00 38.87% DERECHOS ADMINISTRATIVOS A ACTIVIDADES COMERCIALES 5,716,000.00 4,116,000.00 38.87%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 2 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/11/2021 14:49 Mes....: 10-2021 AL: 01 ENERO AL 31 OCTUBRE, 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- Nota: 46 RENTAS DE INVERSIONES Y DE COLOCACION DE EFECTIVO 2,894,730,605.45 1,782,017,182.82 62.44% ------------------------------------------------- INTERESES POR EQUIVALENTES DE EFECTIVO 6,551,607.19 16,372,035.09 -59.98% INTERESES POR OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO 6,551,607.19 16,372,035.09 -59.98% INTERESES POR TITULOS Y VALORES A COSTO AMORTIZADO 2,888,178,998.26 1,765,645,147.73 63.58% INTERESES POR TITULOS Y VALORES DEL SECTOR PUBLICO INT 2,888,178,998.26 1,765,645,147.73 63.58% Nota: 47 ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES 243,774,148.87 236,922,247.29 2.89% ---------------------------------- ALQUILERES 243,774,148.87 236,922,247.29 2.89% ALQUILERES DE EDIFICIOS 243,462,591.87 236,371,759.29 3.00% OTROS ALQUILERES 311,557.00 550,488.00 -43.40% Nota: 49 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 131,740,723.52 96,622,912.18 36.35% ------------------------- TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 131,740,723.52 96,622,912.18 36.35% TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ORGANOS DESCONCENTRADOS 36,966,140.24 55,676,439.23 -33.61% TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE INSTITUCIONES DESCENTRALI 94,774,583.28 40,946,472.95 131.46% Nota: 50 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,110,824,901.61 1,096,490,389.95 1.31% ------------------------- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 1,110,824,901.61 1,096,490,389.95 1.31% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL 1,088,014,738.68 1,080,135,310.08 0.73% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DE INSTITUCIONES DESCENTRALI 22,810,162.93 16,355,079.87 39.47% Nota: 51 RESULTADOS POSIT. POR TENENCIA Y POR EXPOSIC. A LA INFLACION 14,283,290.61 24,110,924.67 -40.76% ------------------------------------------------------------ DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR ACTIVOS 14,283,290.61 24,110,924.67 -40.76% DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR EFECTIVO 14,283,290.61 24,110,924.67 -40.76% Nota: 57 OTROS INGRESOS Y RESULTADOS POSITIVOS 127,233,232.42 95,937,862.26 32.62% ------------------------------------- INGRESOS Y RESULTADOS POSITIVOS VARIOS 127,233,232.42 95,937,862.26 32.62% OTROS RESULTADOS POSITIVOS 127,233,232.42 95,937,862.26 32.62% Nota: 58 GASTOS EN PERSONAL 7,858,095,264.09 8,172,926,732.35 -3.85% ------------------  Municipalidad de Alajuela Pag........: 3 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/11/2021 14:49 Mes....: 10-2021 AL: 01 ENERO AL 31 OCTUBRE, 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- REMUNERACIONES BASICAS 3,731,016,634.22 3,684,692,713.00 1.26% SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 3,026,326,560.46 3,005,319,513.43 0.70% SERVICIOS ESPECIALES 129,165,821.85 122,848,930.46 5.14% SUPLENCIAS 159,191,627.60 124,177,116.35 28.20% SALARIO ESCOLAR 416,332,624.31 432,347,152.76 -3.70% REMUNERACIONES EVENTUALES 550,861,740.86 607,216,377.07 -9.28% TIEMPO EXTRAORDINARIO 86,666,214.41 140,382,887.50 -38.26% RECARGO DE FUNCIONES 2,381,934.29 5,801,252.58 -58.94% DISPONIBILIDAD LABORAL 11,673,492.85 12,488,030.07 -6.52% DIETAS 450,140,099.31 448,544,206.92 0.36% INCENTIVOS SALARIALES 2,173,432,229.25 2,379,009,701.99 -8.64% RETRIBUCION POR AñOS SERVIDOS 1,058,067,194.98 1,232,562,381.39 -14.16% RESTRICCION AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESION 496,480,318.00 516,024,987.09 -3.79% DECIMOTERCER MES 461,955,579.98 478,740,804.50 -3.51% OTROS INCENTIVOS SALARIALES 156,929,136.29 151,681,529.01 3.46% CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 565,221,679.10 572,562,287.04 -1.28% CONTRIBUCION PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA CAJA CO 536,156,199.81 543,215,852.51 -1.30% CONTRIBUCION PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO 29,065,479.29 29,346,434.53 -0.96% CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y A OT 715,075,208.70 724,697,527.99 -1.33% CONTRIBUCION PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA CAJ 295,368,980.58 300,102,906.51 -1.58% APORTE PATRONAL AL REGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES CO 174,424,856.73 88,074,872.87 98.04% APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACION LABORAL 86,635,207.64 176,526,812.93 -50.92% CONTRIBUCION PATRONAL A OTROS FONDOS ADMINISTRADOS POR 158,646,163.75 159,992,935.68 -0.84% ASISTENCIA SOCIAL Y BENEFICIOS AL PERSONAL 122,487,771.96 204,748,125.26 -40.18% AYUDAS ECONOMICAS A FUNCIONARIOS 4,658,334.96 2,085,617.72 123.36% INDEMNIZACIONES AL PERSONAL 117,829,437.00 202,662,507.54 -41.86% Nota: 59 SERVICIOS 12,222,003,330.97 10,103,833,709.12 20.96% --------- ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES 449,509,610.91 403,626,596.36 11.37% ALQUILER DE TERRENOS, EDIFICIOS Y LOCALES 335,335,780.54 316,824,665.64 5.84% ALQUILER DE MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIO 95,108,886.87 76,640,815.72 24.10% ALQUILER DE EQUIPAMIENTO INFORMATICO 8,706,163.50 0.00 ALQUILERES DE EQUIPOS PARA TELECOMUNICACIONES 2,000,000.00 2,248,000.00 -11.03% OTROS ALQUILERES 8,358,780.00 7,913,115.00 5.63% SERVICIOS BASICOS 2,791,590,555.48 2,957,493,142.43 -5.61% AGUA Y ALCANTARILLADO 3,659,340.69 201,340.16 1717.49% ENERGIA ELECTRICA 248,499,830.00 313,485,535.00 -20.73% CORREOS 0.00 16,750.00 -100.00% SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 79,476,360.17 66,614,572.12 19.31% OTROS SERVICIOS BASICOS 2,459,955,024.62 2,577,174,945.15 -4.55% SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 432,083,461.46 395,204,455.91 9.33% SERVICIOS DE INFORMACION 28,974,213.60 29,115,741.00 -0.49% PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 23,420,387.40 30,576,784.00 -23.40% IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 11,489,647.28 8,989,432.51 27.81% TRANSPORTE DE BIENES 0.00 2,621,750.00 -100.00% COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERC 367,030,287.06 323,365,938.57 13.50%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 4 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/11/2021 14:49 Mes....: 10-2021 AL: 01 ENERO AL 31 OCTUBRE, 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- SERVICIOS DE TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE INFORMACION 1,168,926.12 534,809.83 118.57% SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 2,089,532,882.76 1,752,249,646.41 19.25% SERVICIOS MEDICOS Y DE LABORATORIO 13,481,087.50 5,101,070.00 164.28% SERVICIOS JURIDICOS 10,228,546.77 12,494,721.21 -18.14% SERVICIOS DE INGENIERIA 390,249,692.25 219,145,330.85 78.08% SERVICIOS EN CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 85,830,288.48 50,763,096.08 69.08% SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE SISTEMAS INFORMATICOS 0.00 2,900,000.00 -100.00% SERVICIOS GENERALES 460,640,910.26 423,489,123.07 8.77% OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1,129,102,357.50 1,038,356,305.20 8.74% GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 3,659,210.00 4,070,500.00 -10.10% VIATICOS DENTRO DEL PAIS 3,659,210.00 4,070,500.00 -10.10% SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 186,906,648.14 183,774,058.83 1.70% SEGUROS 183,892,736.49 181,259,137.92 1.45% OBLIGACIONES POR CONTRATOS DE SEGUROS 3,013,911.65 2,514,920.91 19.84% CAPACITACION Y PROTOCOLO 55,263,090.08 37,355,216.84 47.94% ACTIVIDADES DE CAPACITACION 44,558,331.60 27,213,953.53 63.73% ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 2,066,990.00 3,468,630.00 -40.41% GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONAL 8,637,768.48 6,672,633.31 29.45% MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 6,211,007,782.59 4,357,390,191.33 42.54% MANTENIMIENTO DE TERRENOS Y EDIFICIOS 27,075,826.54 165,035,426.46 -83.59% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PAR 52,637,903.23 55,852,443.55 -5.76% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS DE TRANSPORTE, T 74,536,169.87 58,321,501.56 27.80% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS DE COMUNICACION 0.00 15,000.00 -100.00% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS Y MOBILIARIO DE 10,981,730.36 12,917,340.37 -14.98% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS PARA COMPUTACION 90,178,714.93 176,567,187.66 -48.93% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS SANITARIOS, DE L 13,764,561.00 0.00 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE BIENES DE INFRAESTRUCTUR 5,940,631,876.66 3,888,538,791.73 52.77% OTROS GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,201,000.00 142,500.00 742.81% OTROS SERVICIOS 2,450,089.55 12,669,901.01 -80.66% SERVICIOS DE REGULACION 2,450,089.55 12,669,901.01 -80.66% Nota: 60 MATERIALES Y SUMINISTROS CONSUMIDOS 1,130,079,537.66 1,072,488,722.34 5.37% ----------------------------------- PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 164,109,599.63 120,996,132.69 35.63% COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 105,176,023.79 78,350,187.35 34.24% PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINALES 6,746,937.70 4,871,783.65 38.49% TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES 22,280,929.52 11,720,651.81 90.10% OTROS PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 29,905,708.62 26,053,509.88 14.79% ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1,701,903.40 2,610,649.38 -34.81% PRODUCTOS AGROFORESTALES 1,701,903.40 2,400,720.00 -29.11% ALIMENTOS Y BEBIDAS 0.00 209,929.38 -100.00% MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION Y MAN 809,507,935.05 573,581,710.16 41.13% MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 62,955,941.90 127,256,212.51 -50.53% MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFALTICOS 576,670,852.85 350,595,345.78 64.48% MADERA Y SUS DERIVADOS 13,100,484.96 4,095,771.19 219.85% MATERIALES Y PRODUCTOS ELECTRICOS, TELEFONICOS Y DE CO 15,652,845.97 7,471,375.10 109.50% MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO 246,100.00 2,016,300.00 -87.79%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 5 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/11/2021 14:49 Mes....: 10-2021 AL: 01 ENERO AL 31 OCTUBRE, 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLASTICO 137,612,987.51 79,990,907.30 72.04% OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION 3,268,721.86 2,155,798.28 51.62% HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 20,906,428.01 43,544,936.77 -51.99% HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 12,112,192.48 15,616,076.01 -22.44% REPUESTOS Y ACCESORIOS 8,794,235.53 27,928,860.76 -68.51% UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 133,853,671.57 331,755,293.34 -59.65% UTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y COMPUTO 10,479,318.84 16,864,511.00 -37.86% UTILES Y MATERIALES MEDICOS, HOSPITALARIOS Y DE INVEST 4,182,352.94 1,440,120.36 190.42% PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS 11,951,618.84 8,404,160.41 42.21% TEXTILES Y VESTUARIO 2,335,059.96 2,627,793.59 -11.14% UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 4,827,836.76 8,227,028.91 -41.32% UTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 41,327,459.82 44,083,637.43 -6.25% OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 58,750,024.41 250,108,041.64 -76.51% Nota: 61 CONSUMO DE BIENES DISTINTOS DE INVENTARIOS 646,334,849.51 592,055,805.30 9.17% ------------------------------------------ CONSUMO DE BIENES NO CONCESIONADOS 646,334,849.51 592,055,805.30 9.17% DEPRECIACIONES DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS EXPLOT 531,995,671.51 477,716,627.30 11.36% DEPRECIACIONES DE BIENES DE INFRAESTRUCTURA Y DE BENEF 114,339,178.00 114,339,178.00 0.00% Nota: 65 CARGOS POR PROVISIONES Y RESERVAS TCNICAS 209,542,103.15 254,705,416.02 -17.73% ------------------------------------------ CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS 209,542,103.15 254,705,416.02 -17.73% CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS COMERCIALES 130,706,876.42 66,645,512.94 96.12% CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS LABORALES 74,042,221.08 80,922,093.27 -8.50% CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS POR DAñOS A TERCEROS 4,793,005.65 107,137,809.81 -95.53% Nota: 66 INTERESES SOBRE ENDEUDAMIENTO PUBLICO 279,755,371.42 392,349,547.18 -28.70% ------------------------------------- INTERESES SOBRE PRESTAMOS 279,755,371.42 392,349,547.18 -28.70% INTERESES SOBRE PRESTAMOS DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 279,755,371.42 392,349,547.18 -28.70% Nota: 71 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2,492,349,403.23 2,346,886,626.63 6.20% ------------------------- TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO INTERNO 152,304,400.65 124,181,076.98 22.65% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 152,304,400.65 124,181,076.98 22.65% TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO INTERNO 2,340,045,002.58 2,222,705,549.65 5.28% TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL GOBIERNO CENTRAL 47,821,008.46 55,208,611.19 -13.38% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ORGANOS DESCONCENTRADOS 353,589,779.67 462,558,693.29 -23.56% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES DESCENTRALIZ 898,929,955.48 773,533,170.31 16.21% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A OTRAS INSTITUCIONES DE GOB 1,039,704,258.97 931,405,074.86 11.63%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 6 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/11/2021 14:49 Mes....: 10-2021 AL: 01 ENERO AL 31 OCTUBRE, 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- Nota: 72 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 56,550,000.10 30,814,215.90 83.52% ------------------------- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PRIVADO INTERNO 55,000,000.00 30,814,215.90 78.49% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES DEL SECTOR PRIVA 55,000,000.00 30,814,215.90 78.49% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO INTERNO 1,550,000.10 0.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A INSTITUCIONES DESCENTRALIZ 1,550,000.10 0.00 Nota: 73 RESULTADOS NEGATIVOS POR TENENCIA Y POR EXPOSIC A LA INFLAC. 1,630,210.21 5,623,752.31 -71.01% ------------------------------------------------------------ DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR ACTIVOS 1,630,210.21 5,623,752.31 -71.01% DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR EFECTIVO 1,630,210.21 5,623,752.31 -71.01% Nota: 75 OTROS GASTOS Y RESULTADOS NEGATIVOS 79,806,144.52 2,632,142.74 2931.98% ----------------------------------- GASTOS Y RESULTADOS NEGATIVOS VARIOS 79,806,144.52 2,632,142.74 2931.98% REINTEGROS AL SECTOR PRIVADO 79,805,844.13 2,631,254.14 2933.00% OTROS RESULTADOS NEGATIVOS 300.39 888.60 -66.20% Elaborado por:_____________________ Revisado por:______________________ Aprobado por:______________________ M.B.A. Edgar Jimenez Ramirez M.G.P. Alonso Luna Alfaro Lic. Humberto Soto Herrera Contador Municipal Director Hacienda Municipal a.i Alcalde Municipal