Municipalidad de Alajuela Pag........: 1 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/09/2021 15:13 Mes....: 8-2021 AL: 01 ENERO AL 31 AGOSTO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- Nota: 32 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 7,390,662,955.30 6,172,997,109.81 19.73% ---------------------------- IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES 7,390,662,955.30 6,172,997,109.81 19.73% IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES 6,797,847,323.19 5,886,209,810.29 15.49% MULTAS POR IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUE 390,638,077.65 114,855,821.68 240.11% RECARGOS MORATORIOS POR IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE 202,177,554.46 171,931,477.84 17.59% Nota: 33 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 5,531,923,086.87 5,037,512,442.18 9.81% ---------------------------------- IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 878,130,277.43 701,840,200.14 25.12% IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 845,544,265.28 663,084,036.29 27.52% IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 32,586,012.15 38,756,163.85 -15.92% OTROS IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 4,653,792,809.44 4,335,672,242.04 7.34% LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS 4,121,567,848.06 3,990,274,493.34 3.29% OTROS IMPUESTOS VARIOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 532,224,961.38 345,397,748.70 54.09% Nota: 38 MULTAS Y SANCIONES ADMINISTRATIVAS 244,476,082.24 285,529,805.23 -14.38% ---------------------------------- MULTAS DE TRANSITO 73,948,042.00 150,066,558.00 -50.72% MULTAS DE TRANSITO 73,948,042.00 150,066,558.00 -50.72% OTRAS MULTAS 170,528,040.24 135,463,247.23 25.89% OTRAS MULTAS 170,528,040.24 135,463,247.23 25.89% Nota: 40 VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS 7,954,519,666.38 7,173,296,871.44 10.89% ---------------------------- VENTAS DE BIENES 2,575,552,054.87 2,467,360,206.40 4.38% VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 2,575,552,054.87 2,467,360,206.40 4.38% VENTAS DE SERVICIOS 5,378,967,611.51 4,705,936,665.04 14.30% SERVICIOS COMUNITARIOS 5,365,988,611.51 4,694,115,665.04 14.31% OTRAS VENTAS DE SERVICIOS 12,979,000.00 11,821,000.00 9.80% Nota: 41 DERECHOS ADMINISTRATIVOS 58,887,312.41 56,037,879.49 5.08% ------------------------ DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE 54,205,312.41 52,895,879.49 2.48% DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE 54,205,312.41 52,895,879.49 2.48% OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS 4,682,000.00 3,142,000.00 49.01% DERECHOS ADMINISTRATIVOS A ACTIVIDADES COMERCIALES 4,682,000.00 3,142,000.00 49.01%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 2 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/09/2021 15:13 Mes....: 8-2021 AL: 01 ENERO AL 31 AGOSTO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- Nota: 46 RENTAS DE INVERSIONES Y DE COLOCACION DE EFECTIVO 1,562,898,298.33 1,548,768,217.75 0.91% ------------------------------------------------- INTERESES POR EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5,350,289.75 14,601,658.14 -63.36% INTERESES POR OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5,350,289.75 14,601,658.14 -63.36% INTERESES POR TITULOS Y VALORES A COSTO AMORTIZADO 1,557,548,008.58 1,534,166,559.61 1.52% INTERESES POR TITULOS Y VALORES DEL SECTOR PUBLICO INT 1,557,548,008.58 1,534,166,559.61 1.52% Nota: 47 ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES 191,553,038.68 200,630,744.19 -4.52% ---------------------------------- ALQUILERES 191,553,038.68 200,630,744.19 -4.52% ALQUILERES DE EDIFICIOS 191,297,581.68 200,148,925.19 -4.42% OTROS ALQUILERES 255,457.00 481,819.00 -46.98% Nota: 49 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 120,545,152.06 96,622,912.18 24.76% ------------------------- TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 120,545,152.06 96,622,912.18 24.76% TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ORGANOS DESCONCENTRADOS 36,966,140.24 55,676,439.23 -33.61% TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE INSTITUCIONES DESCENTRALI 83,579,011.82 40,946,472.95 104.12% Nota: 50 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 832,761,983.16 771,405,211.28 7.95% ------------------------- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 832,761,983.16 771,405,211.28 7.95% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL 816,011,054.01 755,050,131.41 8.07% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DE INSTITUCIONES DESCENTRALI 16,750,929.15 16,355,079.87 2.42% Nota: 51 RESULTADOS POSIT. POR TENENCIA Y POR EXPOSIC. A LA INFLACION 6,697,752.66 17,919,242.86 -62.62% ------------------------------------------------------------ DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR ACTIVOS 6,697,752.66 17,919,242.86 -62.62% DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR EFECTIVO 6,697,752.66 17,919,242.86 -62.62% Nota: 57 OTROS INGRESOS Y RESULTADOS POSITIVOS 55,504,201.00 94,789,543.73 -41.44% ------------------------------------- INGRESOS Y RESULTADOS POSITIVOS VARIOS 55,504,201.00 94,789,543.73 -41.44% OTROS RESULTADOS POSITIVOS 55,504,201.00 94,789,543.73 -41.44% Nota: 58 GASTOS EN PERSONAL 6,017,478,599.59 6,429,080,579.56 -6.40% ------------------  Municipalidad de Alajuela Pag........: 3 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/09/2021 15:13 Mes....: 8-2021 AL: 01 ENERO AL 31 AGOSTO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- REMUNERACIONES BASICAS 2,862,946,514.37 2,850,390,909.85 0.44% SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 2,321,886,368.09 2,318,677,503.02 0.14% SERVICIOS ESPECIALES 99,228,693.47 98,654,746.20 0.58% SUPLENCIAS 121,036,673.33 96,421,753.62 25.53% SALARIO ESCOLAR 320,794,779.48 336,636,907.01 -4.71% REMUNERACIONES EVENTUALES 392,828,036.84 495,715,045.65 -20.76% TIEMPO EXTRAORDINARIO 68,048,025.09 126,468,591.79 -46.19% RECARGO DE FUNCIONES 1,788,209.29 4,125,062.62 -56.65% DISPONIBILIDAD LABORAL 9,002,219.18 9,587,101.47 -6.10% DIETAS 313,989,583.28 355,534,289.77 -11.69% INCENTIVOS SALARIALES 1,685,025,765.85 1,857,498,178.81 -9.29% RETRIBUCION POR AñOS SERVIDOS 824,510,589.11 963,133,664.31 -14.39% RESTRICCION AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESION 383,214,938.21 403,119,257.79 -4.94% DECIMOTERCER MES 355,923,681.07 373,022,366.77 -4.58% OTROS INCENTIVOS SALARIALES 121,376,557.46 118,222,889.94 2.67% CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 448,989,818.23 457,297,947.07 -1.82% CONTRIBUCION PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA CAJA CO 425,920,224.21 433,889,834.66 -1.84% CONTRIBUCION PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO 23,069,594.02 23,408,112.41 -1.45% CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y A OT 566,388,751.00 579,353,320.83 -2.24% CONTRIBUCION PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA CAJ 234,309,037.56 239,583,029.05 -2.20% APORTE PATRONAL AL REGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES CO 138,202,769.26 70,318,427.47 96.54% APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACION LABORAL 69,122,864.56 141,043,184.11 -50.99% CONTRIBUCION PATRONAL A OTROS FONDOS ADMINISTRADOS POR 124,754,079.62 128,408,680.20 -2.85% ASISTENCIA SOCIAL Y BENEFICIOS AL PERSONAL 61,299,713.30 188,825,177.35 -67.54% AYUDAS ECONOMICAS A FUNCIONARIOS 4,293,095.16 1,763,592.88 143.43% INDEMNIZACIONES AL PERSONAL 57,006,618.14 187,061,584.47 -69.53% Nota: 59 SERVICIOS 9,354,600,410.51 7,648,714,218.19 22.30% --------- ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES 370,173,520.43 282,079,946.57 31.23% ALQUILER DE TERRENOS, EDIFICIOS Y LOCALES 267,952,200.28 227,143,916.92 17.97% ALQUILER DE MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIO 87,399,636.15 48,131,104.65 81.59% ALQUILER DE EQUIPAMIENTO INFORMATICO 7,138,489.00 0.00 ALQUILERES DE EQUIPOS PARA TELECOMUNICACIONES 1,200,000.00 1,600,000.00 -25.00% OTROS ALQUILERES 6,483,195.00 5,204,925.00 24.56% SERVICIOS BASICOS 2,287,111,038.86 2,397,126,971.63 -4.59% AGUA Y ALCANTARILLADO 3,393,439.69 191,907.16 1668.27% ENERGIA ELECTRICA 213,612,130.00 260,096,785.00 -17.87% CORREOS 0.00 16,750.00 -100.00% SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 63,364,813.00 51,463,072.68 23.13% OTROS SERVICIOS BASICOS 2,006,740,656.17 2,085,358,456.79 -3.77% SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 327,257,429.25 289,119,905.41 13.19% SERVICIOS DE INFORMACION 19,574,495.60 16,165,180.00 21.09% PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 16,327,837.40 23,394,100.00 -30.21% IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 1,771,500.00 1,638,453.01 8.12% TRANSPORTE DE BIENES 0.00 2,621,750.00 -100.00% COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERC 288,572,994.89 245,122,397.77 17.73%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 4 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/09/2021 15:13 Mes....: 8-2021 AL: 01 ENERO AL 31 AGOSTO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- SERVICIOS DE TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE INFORMACION 1,010,601.36 178,024.63 467.68% SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1,594,236,004.75 1,305,860,644.87 22.08% SERVICIOS MEDICOS Y DE LABORATORIO 9,858,146.50 3,301,070.00 198.63% SERVICIOS JURIDICOS 7,425,194.44 8,469,462.77 -12.33% SERVICIOS DE INGENIERIA 280,912,169.88 169,352,896.29 65.87% SERVICIOS EN CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 66,567,158.82 38,111,361.99 74.66% SERVICIOS GENERALES 371,962,514.96 329,557,697.41 12.87% OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 857,510,820.15 757,068,156.41 13.27% GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 2,854,210.00 2,964,500.00 -3.72% VIATICOS DENTRO DEL PAIS 2,854,210.00 2,964,500.00 -3.72% SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 148,754,328.61 151,596,647.99 -1.87% SEGUROS 147,473,431.99 149,381,727.08 -1.28% OBLIGACIONES POR CONTRATOS DE SEGUROS 1,280,896.62 2,214,920.91 -42.17% CAPACITACION Y PROTOCOLO 47,614,042.61 30,650,135.31 55.35% ACTIVIDADES DE CAPACITACION 39,178,331.60 22,155,205.00 76.84% ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 1,617,800.00 3,368,630.00 -51.97% GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONAL 6,817,911.01 5,126,300.31 33.00% MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 4,574,149,746.45 3,176,645,565.40 43.99% MANTENIMIENTO DE TERRENOS Y EDIFICIOS 26,715,826.54 137,487,356.81 -80.57% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PAR 47,353,903.23 45,996,286.45 2.95% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS DE TRANSPORTE, T 51,149,200.73 41,874,987.11 22.15% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS DE COMUNICACION 0.00 15,000.00 -100.00% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS Y MOBILIARIO DE 8,875,280.98 8,628,644.81 2.86% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS PARA COMPUTACION 71,510,336.23 123,965,485.30 -42.31% MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS SANITARIOS, DE L 13,764,561.00 0.00 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE BIENES DE INFRAESTRUCTUR 4,353,579,637.74 2,818,582,804.92 54.46% OTROS GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,201,000.00 95,000.00 1164.21% OTROS SERVICIOS 2,450,089.55 12,669,901.01 -80.66% SERVICIOS DE REGULACION 2,450,089.55 12,669,901.01 -80.66% Nota: 60 MATERIALES Y SUMINISTROS CONSUMIDOS 955,648,831.84 800,780,560.51 19.34% ----------------------------------- PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 126,863,843.52 91,219,069.55 39.08% COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 79,531,903.90 59,940,904.73 32.68% PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINALES 4,771,948.70 3,735,656.97 27.74% TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES 13,445,672.04 11,274,057.97 19.26% OTROS PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 29,114,318.88 16,268,449.88 78.96% ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1,237,620.00 209,929.38 489.54% PRODUCTOS AGROFORESTALES 1,237,620.00 0.00 ALIMENTOS Y BEBIDAS 0.00 209,929.38 -100.00% MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION Y MAN 693,764,448.88 426,401,045.14 62.70% MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 53,075,920.19 110,083,649.00 -51.79% MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFALTICOS 505,740,624.20 231,888,526.76 118.10% MADERA Y SUS DERIVADOS 9,202,751.16 2,794,335.35 229.34% MATERIALES Y PRODUCTOS ELECTRICOS, TELEFONICOS Y DE CO 2,752,975.57 6,951,482.57 -60.40% MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO 146,100.00 200,000.00 -26.95% MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLASTICO 119,806,749.96 73,361,616.54 63.31%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 5 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/09/2021 15:13 Mes....: 8-2021 AL: 01 ENERO AL 31 AGOSTO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION 3,039,327.80 1,121,434.92 171.02% HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 19,117,103.85 37,814,943.71 -49.45% HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 11,588,771.60 11,325,926.28 2.32% REPUESTOS Y ACCESORIOS 7,528,332.25 26,489,017.43 -71.58% UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 114,665,815.59 245,135,572.73 -53.22% UTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y COMPUTO 5,813,093.14 14,970,948.85 -61.17% UTILES Y MATERIALES MEDICOS, HOSPITALARIOS Y DE INVEST 4,182,352.94 105,000.00 3883.19% PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS 7,674,348.94 7,565,115.04 1.44% TEXTILES Y VESTUARIO 1,347,820.00 2,267,652.00 -40.56% UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 4,646,649.89 5,313,622.59 -12.55% UTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 32,561,694.27 36,164,503.90 -9.96% OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 58,439,856.41 178,748,730.35 -67.31% Nota: 61 CONSUMO DE BIENES DISTINTOS DE INVENTARIOS 515,887,196.63 467,014,595.63 10.46% ------------------------------------------ CONSUMO DE BIENES NO CONCESIONADOS 515,887,196.63 467,014,595.63 10.46% DEPRECIACIONES DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS EXPLOT 424,415,854.23 375,543,253.23 13.01% DEPRECIACIONES DE BIENES DE INFRAESTRUCTURA Y DE BENEF 91,471,342.40 91,471,342.40 0.00% Nota: 65 CARGOS POR PROVISIONES Y RESERVAS TCNICAS 135,134,795.15 153,479,800.48 -11.95% ------------------------------------------ CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS 135,134,795.15 153,479,800.48 -11.95% CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS COMERCIALES 66,706,876.42 6,476,012.94 930.06% CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS LABORALES 64,102,413.08 39,865,977.73 60.79% CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS POR DAñOS A TERCEROS 4,325,505.65 107,137,809.81 -95.96% Nota: 66 INTERESES SOBRE ENDEUDAMIENTO PUBLICO 279,755,371.42 392,349,547.18 -28.70% ------------------------------------- INTERESES SOBRE PRESTAMOS 279,755,371.42 392,349,547.18 -28.70% INTERESES SOBRE PRESTAMOS DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 279,755,371.42 392,349,547.18 -28.70% Nota: 71 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2,043,682,096.60 1,805,118,857.28 13.22% ------------------------- TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO INTERNO 118,046,374.16 86,706,459.28 36.14% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 118,046,374.16 86,706,459.28 36.14% TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO INTERNO 1,925,635,722.44 1,718,412,398.00 12.06% TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL GOBIERNO CENTRAL 38,453,561.99 45,962,376.76 -16.34% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ORGANOS DESCONCENTRADOS 307,638,360.24 336,329,456.08 -8.53% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES DESCENTRALIZ 711,581,026.12 588,608,481.70 20.89% TRANSFERENCIAS CORRIENTES A OTRAS INSTITUCIONES DE GOB 867,962,774.09 747,512,083.46 16.11%  Municipalidad de Alajuela Pag........: 6 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 08/09/2021 15:13 Mes....: 8-2021 AL: 01 ENERO AL 31 AGOSTO DEL 2021 MS-SCM v. 6.7 (Cifras en colones) 2021 2020 Var.% ------------------ ------------------ --------- Nota: 72 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 45,000,000.00 20,814,215.90 116.20% ------------------------- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PRIVADO INTERNO 45,000,000.00 20,814,215.90 116.20% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES DEL SECTOR PRIVA 45,000,000.00 20,814,215.90 116.20% Nota: 73 RESULTADOS NEGATIVOS POR TENENCIA Y POR EXPOSIC A LA INFLAC. 1,630,210.21 5,623,752.31 -71.01% ------------------------------------------------------------ DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR ACTIVOS 1,630,210.21 5,623,752.31 -71.01% DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR EFECTIVO 1,630,210.21 5,623,752.31 -71.01% Nota: 75 OTROS GASTOS Y RESULTADOS NEGATIVOS 12,511,754.51 1,433,844.78 772.60% ----------------------------------- GASTOS Y RESULTADOS NEGATIVOS VARIOS 12,511,754.51 1,433,844.78 772.60% REINTEGROS AL SECTOR PRIVADO 12,511,469.72 1,433,615.63 772.72% OTROS RESULTADOS NEGATIVOS 284.79 229.15 24.28% Elaborado por:_____________________ Revisado por:______________________ Aprobado por:______________________ M.B.A. Edgar Jimenez Ramirez M.B.A. Fernando Zamora Bola¤os Lic. Humberto Soto Herrera Contador Municipal Director Hacienda Municipal Alcalde Municipal