Municipalidad de Alajuela Pag........: 1 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 10/06/2015 15:16 Mes....: 4-2015 AL: 01 ENERO AL 30 ABRIL 2015 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2015 2014 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ Nota: 1 IMPUESTOS 5,124,340,980.90 4,633,807,865.78 490,533,115.12 --------- IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 2,234,446,019.85 2,067,194,523.16 167,251,496.69 IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES 2,234,446,019.85 2,067,194,523.16 167,251,496.69 IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES 2,162,182,324.65 1,921,499,246.80 240,683,077.85 MULTAS POR IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUE 9,039,331.28 93,071,856.88 -84,032,525.60 RECARGOS MORATORIOS POR IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE 63,224,363.92 52,623,419.48 10,600,944.44 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 2,889,894,961.05 2,566,613,342.62 323,281,618.43 IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 627,738,222.22 520,934,869.41 106,803,352.81 IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 391,311,485.37 511,520,435.00 -120,208,949.63 IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 236,426,736.85 9,414,434.41 227,012,302.44 OTROS IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 2,262,156,738.83 2,045,678,473.21 216,478,265.62 LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS 2,004,654,067.21 1,849,339,421.02 155,314,646.19 OTROS IMPUESTOS VARIOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 257,502,671.62 196,339,052.19 61,163,619.43 Nota: 2 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISC. DE ORIGEN NO TRIBUT. 142,808,592.80 111,521,239.07 31,287,353.73 ---------------------------------------------------------- MULTAS Y SANCIONES ADMINISTRATIVAS 142,808,592.80 111,521,239.07 31,287,353.73 MULTAS DE TRANSITO 95,741,860.00 69,564,006.00 26,177,854.00 MULTAS DE TRANSITO 95,741,860.00 69,564,006.00 26,177,854.00 OTRAS MULTAS 47,066,732.80 41,957,233.07 5,109,499.73 OTRAS MULTAS 47,066,732.80 41,957,233.07 5,109,499.73 Nota: 3 INGRESOS POR VENTAS 2,692,976,927.54 2,409,005,110.19 283,971,817.35 ------------------- VENTAS DE BIENES 872,955,608.38 876,156,099.71 -3,200,491.33 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 872,955,608.38 876,156,099.71 -3,200,491.33 VENTAS DE SERVICIOS 1,764,352,225.16 1,491,831,529.48 272,520,695.68 SERVICIOS COMUNITARIOS 1,757,611,025.16 1,486,562,529.48 271,048,495.68 OTRAS VENTAS DE SERVICIOS 6,741,200.00 5,269,000.00 1,472,200.00 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE 50,936,294.00 35,748,181.00 15,188,113.00 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE 50,936,294.00 35,748,181.00 15,188,113.00 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS 4,732,800.00 5,269,300.00 -536,500.00 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A ACTIVIDADES COMERCIALES 4,732,800.00 5,269,300.00 -536,500.00 Nota: 4 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 377,869,888.06 99,568,966.47 278,300,921.59 ------------------------ RENTAS DE INVERSIONES Y DE COLOCACION DE EFECTIVO 273,702,898.20 46,641,377.37 227,061,520.83 INTERESES POR EQUIVALENTES DE EFECTIVO 11,250,466.57 9,224,182.45 2,026,284.12 INTERESES POR OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO 11,250,466.57 9,224,182.45 2,026,284.12  Municipalidad de Alajuela Pag........: 2 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 10/06/2015 15:16 Mes....: 4-2015 AL: 01 ENERO AL 30 ABRIL 2015 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2015 2014 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ INTERESES POR TITULOS Y VALORES A COSTO AMORTIZADO 262,452,431.63 37,417,194.92 225,035,236.71 INTERESES POR TITULOS Y VALORES DEL SECTOR PUBLICO INT 262,452,431.63 37,417,194.92 225,035,236.71 ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES 104,166,989.86 52,927,589.10 51,239,400.76 ALQUILERES 104,166,989.86 52,927,589.10 51,239,400.76 ALQUILERES DE EDIFICIOS 103,909,828.86 52,641,539.10 51,268,289.76 OTROS ALQUILERES 257,161.00 286,050.00 -28,889.00 Nota: 5 TRANSFERENCIAS 96,583,333.33 81,815,667.24 14,767,666.09 -------------- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 96,583,333.33 81,815,667.24 14,767,666.09 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 96,583,333.33 0.00 96,583,333.33 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL 96,583,333.33 0.00 96,583,333.33 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR EXTERNO 0.00 81,815,667.24 -81,815,667.24 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DE ORGANISMOS INTERNACIONALE 0.00 81,815,667.24 -81,815,667.24 Nota: 6 OTROS INGRESOS DE OPERACIONES 1,568,028.02 35,956,065.14 -34,388,037.12 ----------------------------- INGRESOS Y RESULTADOS POSITIVOS VARIOS 1,568,028.02 35,956,065.14 -34,388,037.12 OTROS RESULTADOS POSITIVOS 1,568,028.02 35,956,065.14 -34,388,037.12 Nota: 7 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 4,275,247,003.11 3,870,255,844.15 404,991,158.96 ------------------------ REMUNERACIONES BASICAS 1,105,970,051.52 1,014,072,493.08 91,897,558.44 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 928,397,382.12 838,263,526.30 90,133,855.82 SERVICIOS ESPECIALES 45,955,863.06 35,853,094.36 10,102,768.70 SUPLENCIAS 32,256,775.61 41,548,980.80 -9,292,205.19 SALARIO ESCOLAR 99,360,030.73 98,406,891.62 953,139.11 REMUNERACIONES EVENTUALES 167,629,666.95 143,701,480.20 23,928,186.75 TIEMPO EXTRAORDINARIO 29,575,979.68 19,340,675.34 10,235,304.34 RECARGO DE FUNCIONES 2,064,401.67 1,635,843.37 428,558.30 DISPONIBILIDAD LABORAL 2,066,009.15 0.00 2,066,009.15 DIETAS 133,923,276.45 122,724,961.49 11,198,314.96 INCENTIVOS SALARIALES 645,380,129.04 615,160,722.40 30,219,406.64 RETRIBUCION POR AñOS SERVIDOS 333,382,990.95 293,739,727.00 39,643,263.95 RESTRICCION AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESION 158,243,631.21 146,764,056.55 11,479,574.66 DECIMOTERCER MES 109,378,497.41 134,991,262.87 -25,612,765.46 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 44,375,009.47 39,665,675.98 4,709,333.49 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 175,076,173.06 153,133,019.69 21,943,153.37 CONTRIBUCION PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA CAJA CO 166,071,420.28 145,260,024.93 20,811,395.35 CONTRIBUCION PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO 9,004,752.78 7,872,994.76 1,131,758.02 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y A OT 214,124,675.34 189,433,767.36 24,690,907.98 CONTRIBUCION PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA CAJ 88,588,798.33 77,470,270.54 11,118,527.79 APORTE PATRONAL AL REGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES CO 27,010,192.42 23,621,262.89 3,388,929.53  Municipalidad de Alajuela Pag........: 3 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 10/06/2015 15:16 Mes....: 4-2015 AL: 01 ENERO AL 30 ABRIL 2015 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2015 2014 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACION LABORAL 54,018,353.17 47,239,109.04 6,779,244.13 CONTRIBUCION PATRONAL A OTROS FONDOS ADMINISTRADOS POR 44,507,331.42 41,103,124.89 3,404,206.53 ASISTENCIA SOCIAL Y BENEFICIOS AL PERSONAL 20,104,587.94 9,951,680.58 10,152,907.36 AYUDAS ECONOMICAS A FUNCIONARIOS 999,101.90 1,350,669.16 -351,567.26 INDEMNIZACIONES AL PERSONAL 19,105,486.04 8,601,011.42 10,504,474.62 ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES 89,890,620.23 83,564,784.22 6,325,836.01 ALQUILER DE TERRENOS, EDIFICIOS Y LOCALES 89,890,620.23 83,447,561.82 6,443,058.41 ALQUILER DE MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIO 0.00 117,222.40 -117,222.40 SERVICIOS BASICOS 769,065,646.70 635,063,860.02 134,001,786.68 AGUA Y ALCANTARILLADO 121,096.00 64,570.00 56,526.00 ENERGIA ELECTRICA 89,357,260.00 65,492,949.00 23,864,311.00 CORREOS 15,000.00 14,000.00 1,000.00 SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 8,285,633.18 5,305,530.00 2,980,103.18 OTROS SERVICIOS BASICOS 671,286,657.52 564,186,811.02 107,099,846.50 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 123,241,189.06 111,930,659.53 11,310,529.53 SERVICIOS DE INFORMACION 5,142,265.44 8,012,481.00 -2,870,215.56 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 8,052,221.32 10,830,330.00 -2,778,108.68 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 7,258,045.22 8,566,866.71 -1,308,821.49 TRANSPORTE DE BIENES 0.00 5,025,000.00 -5,025,000.00 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERC 101,971,686.86 78,394,671.35 23,577,015.51 SERVICIOS DE TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE INFORMACION 816,970.22 1,101,310.47 -284,340.25 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 188,192,207.46 175,102,747.18 13,089,460.28 SERVICIOS MEDICOS Y DE LABORATORIO 1,800,000.00 2,400,000.00 -600,000.00 SERVICIOS JURIDICOS 0.00 44,100.00 -44,100.00 SERVICIOS DE INGENIERIA 51,520,000.00 22,483,853.00 29,036,147.00 SERVICIOS EN CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 11,290,004.20 1,500,000.00 9,790,004.20 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE SISTEMAS INFORMATICOS 10,087,034.65 3,273,690.00 6,813,344.65 SERVICIOS GENERALES 49,298,559.60 32,633,272.90 16,665,286.70 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 64,196,609.01 112,767,831.28 -48,571,222.27 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 5,590,900.00 1,162,000.00 4,428,900.00 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 3,990,000.00 0.00 3,990,000.00 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 1,600,900.00 1,162,000.00 438,900.00 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 75,512,864.45 59,576,583.97 15,936,280.48 SEGUROS 75,512,864.45 59,576,583.97 15,936,280.48 CAPACITACION Y PROTOCOLO 21,826,379.68 21,430,734.00 395,645.68 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 11,002,712.00 16,641,941.00 -5,639,229.00 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 9,445,000.00 3,230,250.00 6,214,750.00 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONAL 1,378,667.68 1,558,543.00 -179,875.32 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 263,445,373.69 268,126,943.99 -4,681,570.30 MANTENIMIENTO DE TERRENOS Y EDIFICIOS 1,472,389.98 17,972,646.62 -16,500,256.64 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PAR 13,301,786.00 5,148,958.14 8,152,827.86 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS DE TRANSPORTE, T 11,467,377.78 3,058,577.71 8,408,800.07 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS Y MOBILIARIO DE 2,031,027.24 2,536,632.39 -505,605.15 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS PARA COMPUTACION 1,825,000.00 1,918,086.48 -93,086.48 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE BIENES DE INFRAESTRUCTUR 233,347,792.69 233,202,042.65 145,750.04 OTROS GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION 0.00 4,290,000.00 -4,290,000.00 OTROS SERVICIOS 564,415.01 653,199.90 -88,784.89 SERVICIOS DE REGULACION 564,415.01 653,199.90 -88,784.89 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 18,367,681.30 23,398,458.74 -5,030,777.44  Municipalidad de Alajuela Pag........: 4 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 10/06/2015 15:16 Mes....: 4-2015 AL: 01 ENERO AL 30 ABRIL 2015 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2015 2014 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 16,432,412.91 22,084,775.60 -5,652,362.69 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINALES 192,450.00 156,640.00 35,810.00 TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES 867,370.53 503,927.10 363,443.43 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 875,447.86 653,116.04 222,331.82 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 999,375.00 57,000.00 942,375.00 PRODUCTOS AGROFORESTALES 999,375.00 0.00 999,375.00 ALIMENTOS Y BEBIDAS 0.00 57,000.00 -57,000.00 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION Y MAN 82,875,288.09 138,180,682.79 -55,305,394.70 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 10,862,806.17 13,618,594.93 -2,755,788.76 MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFALTICOS 19,324,825.00 59,281,413.91 -39,956,588.91 MADERA Y SUS DERIVADOS 135,353.00 122,551.24 12,801.76 MATERIALES Y PRODUCTOS ELECTRICOS, TELEFONICOS Y DE CO 7,637,338.29 781,667.17 6,855,671.12 MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO 36,130.00 100,000.00 -63,870.00 MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLASTICO 44,752,900.63 57,604,841.84 -12,851,941.21 OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION 125,935.00 6,671,613.70 -6,545,678.70 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 43,926,121.14 2,641,899.94 41,284,221.20 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 8,554,396.45 426,787.60 8,127,608.85 REPUESTOS Y ACCESORIOS 35,371,724.69 2,215,112.34 33,156,612.35 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 80,902,890.65 23,316,601.89 57,586,288.76 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y COMPUTO 10,097,515.18 9,472,213.32 625,301.86 UTILES Y MATERIALES MEDICOS, HOSPITALARIOS Y DE INVEST 1,078,945.00 5,462,950.00 -4,384,005.00 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS 1,532,842.66 1,372,302.03 160,540.63 TEXTILES Y VESTUARIO 3,805,289.82 5,697,310.00 -1,892,020.18 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 18,407,682.63 70,800.00 18,336,882.63 UTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 1,018,633.80 650,266.10 368,367.70 UTILES Y MATERIALES DE COCINA Y COMEDOR 0.00 112,565.00 -112,565.00 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 44,961,981.56 478,195.44 44,483,786.12 CONSUMO DE BIENES NO CONCESIONADOS 167,962,147.68 181,349,601.44 -13,387,453.76 DEPRECIACIONES DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS EXPLOT 127,841,888.32 148,180,647.80 -20,338,759.48 DEPRECIACIONES DE BIENES DE INFRAESTRUCTURA Y DE BENEF 40,120,259.36 33,168,953.64 6,951,305.72 CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS 14,598,619.12 19,246,923.23 -4,648,304.11 CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS LABORALES 4,091,564.69 12,655,223.23 -8,563,658.54 CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS POR DAñOS A TERCEROS 10,507,054.43 6,591,700.00 3,915,354.43 Nota: 8 TRANSFERENCIAS 985,587,876.81 1,021,412,719.86 -35,824,843.05 -------------- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 985,587,876.81 1,021,412,719.86 -35,824,843.05 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO INTERNO 271,478,845.42 225,413,884.74 46,064,960.68 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 30,478,845.42 23,943,452.74 6,535,392.68 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES DEL SECTOR PRIVA 241,000,000.00 201,470,432.00 39,529,568.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO INTERNO 714,109,031.39 795,998,835.12 -81,889,803.73 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL GOBIERNO CENTRAL 44,179,008.80 44,823,754.02 -644,745.22 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ORGANOS DESCONCENTRADOS 68,446,019.19 86,345,828.96 -17,899,809.77 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES DESCENTRALIZ 351,606,982.44 381,175,956.61 -29,568,974.17 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A GOBIERNOS LOCALES 249,877,020.96 283,653,295.53 -33,776,274.57  Municipalidad de Alajuela Pag........: 5 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 10/06/2015 15:16 Mes....: 4-2015 AL: 01 ENERO AL 30 ABRIL 2015 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2015 2014 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ Nota: 9 OTROS GASTOS DE OPERACIONES 3,357,639.02 1,048,604.64 2,309,034.38 --------------------------- DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS 0.00 381,182.00 -381,182.00 DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 0.00 381,182.00 -381,182.00 GASTOS Y RESULTADOS NEGATIVOS VARIOS 3,357,639.02 667,422.64 2,690,216.38 REINTEGROS AL SECTOR PRIVADO 3,357,456.34 667,361.72 2,690,094.62 FALTANTE DE FONDOS 0.00 60.50 -60.50 OTROS RESULTADOS NEGATIVOS 182.68 0.42 182.26 Nota: 10 INTERESES SOBRE ENDEUDAMIENTO PUBLICO 532,030,305.54 126,530,108.20 405,500,197.34 ------------------------------------- INTERESES SOBRE PRESTAMOS 532,030,305.54 126,530,108.20 405,500,197.34 INTERESES SOBRE PRESTAMOS DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 532,030,305.54 126,530,108.20 405,500,197.34 Nota: 14 DIFERENCIAS DE CAMBIO 8,722,619.86 -70,734,318.92 79,456,938.78 --------------------- DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR ACTIVOS 129,265.51 1,837,931.39 -1,708,665.88 DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR EFECTIVO 565.64 735,818.69 -735,253.05 DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR EQUIVALENTES DE EF 128,699.87 1,102,112.70 -973,412.83 DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR PASIVOS 9,789,971.97 0.00 9,789,971.97 DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR DEUDAS 9,789,971.97 0.00 9,789,971.97 DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR ACTIVOS 111,419.14 116,605.03 -5,185.89 DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR EFECTIVO 487.54 110,842.35 -110,354.81 DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR EQUIVALENTES DE EF 110,931.60 5,762.68 105,168.92 DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR PASIVOS 1,085,198.48 72,455,645.28 -71,370,446.80 DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR DEUDAS 1,085,198.48 72,455,645.28 -71,370,446.80 Elaborado por:_____________________ Revisado por:______________________ Aprobado por:______________________ Licda. Nuria M¦ S nchez Alfaro M.B.A. Fernando Zamora Bola¤os Lic. Roberto H. Thompson Chac¢n Contadora Municipal Director Hacienda Municipal Alcalde Municipal