Municipalidad de Alajuela Pag........: 1 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 21/04/2017 07:54 Mes....: 3-2017 AL: 01 ENERO AL 31 DE MARZO, 2017 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2017 2016 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ Nota: 32 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 2,073,042,800.27 1,947,074,495.76 125,968,304.51 ---------------------------- IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES 2,073,042,800.27 1,947,074,495.76 125,968,304.51 IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES 1,819,550,380.87 1,722,610,681.16 96,939,699.71 MULTAS POR IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE BIENES INMUE 182,312,124.97 157,365,772.68 24,946,352.29 RECARGOS MORATORIOS POR IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD DE 71,180,294.43 67,098,041.92 4,082,252.51 Nota: 33 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 2,068,869,621.77 2,201,775,310.66 -132,905,688.89 ---------------------------------- IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 266,068,136.83 357,349,065.47 -91,280,928.64 IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 217,123,854.36 330,657,459.91 -113,533,605.55 IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCION Y CONSUMO DE 48,944,282.47 26,691,605.56 22,252,676.91 OTROS IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 1,802,801,484.94 1,844,426,245.19 -41,624,760.25 LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS 1,608,109,454.46 1,648,181,377.28 -40,071,922.82 OTROS IMPUESTOS VARIOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 194,692,030.48 196,244,867.91 -1,552,837.43 Nota: 34 MULTAS Y SANCIONES ADMINISTRATIVAS 130,366,320.33 174,863,241.09 -44,496,920.76 ---------------------------------- MULTAS DE TRANSITO 89,974,995.00 123,544,384.00 -33,569,389.00 MULTAS DE TRANSITO 89,974,995.00 123,544,384.00 -33,569,389.00 OTRAS MULTAS 40,391,325.33 51,318,857.09 -10,927,531.76 OTRAS MULTAS 40,391,325.33 51,318,857.09 -10,927,531.76 Nota: 35 VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS 2,846,578,189.01 2,262,569,835.95 584,008,353.06 ---------------------------- VENTAS DE BIENES 1,017,306,869.65 676,640,779.72 340,666,089.93 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 1,017,306,869.65 676,640,779.72 340,666,089.93 VENTAS DE SERVICIOS 1,829,271,319.36 1,585,929,056.23 243,342,263.13 SERVICIOS COMUNITARIOS 1,820,803,919.36 1,578,923,856.23 241,880,063.13 OTRAS VENTAS DE SERVICIOS 8,467,400.00 7,005,200.00 1,462,200.00 Nota: 36 DERECHOS ADMINISTRATIVOS 39,941,267.52 32,901,791.52 7,039,476.00 ------------------------ DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE 37,355,367.52 29,850,791.52 7,504,576.00 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE 37,355,367.52 29,850,791.52 7,504,576.00 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS 2,585,900.00 3,051,000.00 -465,100.00 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A ACTIVIDADES COMERCIALES 2,585,900.00 3,051,000.00 -465,100.00  Municipalidad de Alajuela Pag........: 2 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 21/04/2017 07:54 Mes....: 3-2017 AL: 01 ENERO AL 31 DE MARZO, 2017 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2017 2016 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ Nota: 37 RENTAS DE INVERSIONES Y DE COLOCACION DE EFECTIVO 364,395,062.66 473,250,568.97 -108,855,506.31 ------------------------------------------------- INTERESES POR EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,194,209.91 1,117,796.03 76,413.88 INTERESES POR OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,194,209.91 1,117,796.03 76,413.88 INTERESES POR TITULOS Y VALORES A COSTO AMORTIZADO 363,200,852.75 472,132,772.94 -108,931,920.19 INTERESES POR TITULOS Y VALORES DEL SECTOR PUBLICO INT 363,200,852.75 472,132,772.94 -108,931,920.19 Nota: 38 ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES 60,488,722.18 71,524,829.37 -11,036,107.19 ---------------------------------- ALQUILERES 60,488,722.18 71,524,829.37 -11,036,107.19 ALQUILERES DE EDIFICIOS 60,358,131.18 71,245,117.37 -10,886,986.19 OTROS ALQUILERES 130,591.00 279,712.00 -149,121.00 Nota: 39 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4,289,822.00 668,843.50 3,620,978.50 ------------------------- TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 4,289,822.00 668,843.50 3,620,978.50 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ORGANOS DESCONCENTRADOS 4,289,822.00 668,843.50 3,620,978.50 Nota: 40 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 98,333,333.34 54,321,908.00 44,011,425.34 ------------------------- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 98,333,333.34 54,321,908.00 44,011,425.34 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL 98,333,333.34 54,321,908.00 44,011,425.34 Nota: 41 OTROS INGRESOS Y RESULTADOS POSITIVOS 1,799,655.83 1,908,697.93 -109,042.10 ------------------------------------- INGRESOS Y RESULTADOS POSITIVOS VARIOS 1,799,655.83 1,908,697.93 -109,042.10 OTROS RESULTADOS POSITIVOS 1,799,655.83 1,908,697.93 -109,042.10 Nota: 42 GASTOS EN PERSONAL 2,002,114,406.39 1,894,769,304.72 107,345,101.67 ------------------ REMUNERACIONES BASICAS 885,887,273.15 874,363,184.76 11,524,088.39 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 702,306,514.66 694,037,022.92 8,269,491.74 SERVICIOS ESPECIALES 43,864,830.88 45,507,587.66 -1,642,756.78 SUPLENCIAS 36,428,110.97 34,648,023.91 1,780,087.06 SALARIO ESCOLAR 103,287,816.64 100,170,550.27 3,117,266.37 REMUNERACIONES EVENTUALES 155,507,947.70 141,329,982.09 14,177,965.61 TIEMPO EXTRAORDINARIO 27,049,702.66 26,263,957.55 785,745.11 RECARGO DE FUNCIONES 3,293,464.75 1,797,091.79 1,496,372.96  Municipalidad de Alajuela Pag........: 3 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 21/04/2017 07:54 Mes....: 3-2017 AL: 01 ENERO AL 31 DE MARZO, 2017 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2017 2016 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ DISPONIBILIDAD LABORAL 3,139,344.99 2,935,009.17 204,335.82 DIETAS 122,025,435.30 110,333,923.58 11,691,511.72 INCENTIVOS SALARIALES 558,715,885.18 527,728,899.72 30,986,985.46 RETRIBUCION POR AñOS SERVIDOS 282,232,064.62 262,180,979.58 20,051,085.04 RESTRICCION AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESION 125,817,793.75 121,162,682.73 4,655,111.02 DECIMOTERCER MES 113,702,321.76 110,270,741.58 3,431,580.18 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 36,963,705.05 34,114,495.83 2,849,209.22 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 161,272,347.87 157,358,676.71 3,913,671.16 CONTRIBUCION PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA CAJA CO 152,893,384.63 149,272,173.81 3,621,210.82 CONTRIBUCION PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO 8,378,963.24 8,086,502.90 292,460.34 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y A OT 202,569,640.57 190,771,577.34 11,798,063.23 CONTRIBUCION PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA CAJ 84,569,180.51 79,406,033.82 5,163,146.69 APORTE PATRONAL AL REGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES CO 25,136,888.55 24,222,144.13 914,744.42 APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACION LABORAL 50,273,775.79 48,425,604.95 1,848,170.84 CONTRIBUCION PATRONAL A OTROS FONDOS ADMINISTRADOS POR 42,589,795.72 38,717,794.44 3,872,001.28 ASISTENCIA SOCIAL Y BENEFICIOS AL PERSONAL 38,161,311.92 3,216,984.10 34,944,327.82 AYUDAS ECONOMICAS A FUNCIONARIOS 152,184.50 186,908.20 -34,723.70 INDEMNIZACIONES AL PERSONAL 38,009,127.42 3,030,075.90 34,979,051.52 Nota: 43 SERVICIOS 1,426,063,430.40 1,213,947,326.44 212,116,103.96 --------- ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES 91,232,078.01 83,735,106.82 7,496,971.19 ALQUILER DE TERRENOS, EDIFICIOS Y LOCALES 91,144,967.00 83,653,606.82 7,491,360.18 ALQUILER DE MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIO 87,111.01 81,500.00 5,611.01 SERVICIOS BASICOS 617,172,514.10 617,788,628.91 -616,114.81 AGUA Y ALCANTARILLADO 120,689.00 74,274.00 46,415.00 ENERGIA ELECTRICA 46,794,189.30 56,171,482.00 -9,377,292.70 CORREOS 14,000.00 15,000.00 -1,000.00 SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 11,965,900.00 7,350,940.00 4,614,960.00 OTROS SERVICIOS BASICOS 558,277,735.80 554,176,932.91 4,100,802.89 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 81,172,346.31 97,928,941.78 -16,756,595.47 SERVICIOS DE INFORMACION 3,256,658.20 4,335,657.00 -1,078,998.80 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 814,285.70 6,552,700.00 -5,738,414.30 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 4,034,591.57 5,988,191.61 -1,953,600.04 TRANSPORTE DE BIENES 1,747,500.00 60,000.00 1,687,500.00 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERC 70,755,085.84 80,176,064.30 -9,420,978.46 SERVICIOS DE TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE INFORMACION 564,225.00 816,328.87 -252,103.87 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 277,636,101.98 183,750,318.96 93,885,783.02 SERVICIOS MEDICOS Y DE LABORATORIO 2,026,300.00 3,000,000.00 -973,700.00 SERVICIOS JURIDICOS 2,678,600.00 2,551,250.00 127,350.00 SERVICIOS DE INGENIERIA 6,654,344.68 13,575,716.00 -6,921,371.32 SERVICIOS EN CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 6,874,662.00 5,200,000.00 1,674,662.00 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE SISTEMAS INFORMATICOS 4,400,000.00 0.00 4,400,000.00 SERVICIOS GENERALES 117,199,994.68 47,155,396.82 70,044,597.86 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 137,802,200.62 112,267,956.14 25,534,244.48 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 1,051,560.00 1,635,100.00 -583,540.00 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 1,051,560.00 1,635,100.00 -583,540.00  Municipalidad de Alajuela Pag........: 4 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 21/04/2017 07:54 Mes....: 3-2017 AL: 01 ENERO AL 31 DE MARZO, 2017 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2017 2016 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 47,883,639.72 67,517,199.88 -19,633,560.16 SEGUROS 46,521,811.41 67,148,280.50 -20,626,469.09 OBLIGACIONES POR CONTRATOS DE SEGUROS 1,361,828.31 368,919.38 992,908.93 CAPACITACION Y PROTOCOLO 14,676,226.20 2,611,658.66 12,064,567.54 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 11,123,221.20 1,066,666.66 10,056,554.54 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 1,662,000.00 300,000.00 1,362,000.00 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONAL 1,891,005.00 1,244,992.00 646,013.00 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 295,238,964.08 158,419,469.77 136,819,494.31 MANTENIMIENTO DE TERRENOS Y EDIFICIOS 11,510,402.50 3,237,499.98 8,272,902.52 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PAR 2,828,358.00 5,690,450.00 -2,862,092.00 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS DE TRANSPORTE, T 11,334,763.65 19,803,285.67 -8,468,522.02 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS DE COMUNICACION 14,000.00 100,000.00 -86,000.00 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS Y MOBILIARIO DE 1,621,110.45 1,752,325.88 -131,215.43 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS PARA COMPUTACION 13,907,904.39 1,309,250.00 12,598,654.39 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE BIENES DE INFRAESTRUCTUR 253,922,425.09 126,445,458.24 127,476,966.85 OTROS GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION 100,000.00 81,200.00 18,800.00 OTROS SERVICIOS 0.00 560,901.66 -560,901.66 SERVICIOS DE REGULACION 0.00 560,901.66 -560,901.66 Nota: 44 MATERIALES Y SUMINISTROS CONSUMIDOS 74,626,236.79 175,169,781.66 -100,543,544.87 ----------------------------------- PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 17,335,109.48 13,320,446.28 4,014,663.20 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 14,722,162.00 12,071,449.00 2,650,713.00 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINALES 1,292,551.00 0.00 1,292,551.00 TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES 809,371.88 722,024.08 87,347.80 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 511,024.60 526,973.20 -15,948.60 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION Y MAN 27,237,044.56 79,161,979.99 -51,924,935.43 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 9,929,378.00 16,465,523.21 -6,536,145.21 MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFALTICOS 15,004,006.05 46,758,975.00 -31,754,968.95 MADERA Y SUS DERIVADOS 0.00 16,873.67 -16,873.67 MATERIALES Y PRODUCTOS ELECTRICOS, TELEFONICOS Y DE CO 1,573,636.71 896,372.00 677,264.71 MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO 4,500.00 0.00 4,500.00 MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLASTICO 434,010.30 14,892,796.11 -14,458,785.81 OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION 291,513.50 131,440.00 160,073.50 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 8,429,645.75 63,010,278.69 -54,580,632.94 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 7,783,553.83 283,975.00 7,499,578.83 REPUESTOS Y ACCESORIOS 646,091.92 62,726,303.69 -62,080,211.77 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 21,624,437.00 19,677,076.70 1,947,360.30 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y COMPUTO 16,319,704.66 3,005,867.71 13,313,836.95 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS 239,489.87 1,928,547.71 -1,689,057.84 TEXTILES Y VESTUARIO 362,445.00 12,361,054.10 -11,998,609.10 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 183,350.00 275,735.00 -92,385.00 UTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 970,870.03 1,843,975.00 -873,104.97 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 3,548,577.44 261,897.18 3,286,680.26  Municipalidad de Alajuela Pag........: 5 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 21/04/2017 07:54 Mes....: 3-2017 AL: 01 ENERO AL 31 DE MARZO, 2017 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2017 2016 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ Nota: 45 CONSUMO DE BIENES DISTINTOS DE INVENTARIOS 147,004,299.35 113,056,440.92 33,947,858.43 ------------------------------------------ CONSUMO DE BIENES NO CONCESIONADOS 147,004,299.35 113,056,440.92 33,947,858.43 DEPRECIACIONES DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS EXPLOT 116,507,654.72 97,109,983.82 19,397,670.90 DEPRECIACIONES DE BIENES DE INFRAESTRUCTURA Y DE BENEF 30,496,644.63 15,946,457.10 14,550,187.53 Nota: 46 CARGOS POR PROVISIONES Y RESERVAS TECNICAS 35,792,744.81 16,432,923.44 19,359,821.37 ------------------------------------------ CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS 35,792,744.81 16,432,923.44 19,359,821.37 CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS COMERCIALES 34,822,503.47 2,891,445.00 31,931,058.47 CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS LABORALES 0.00 9,627,515.55 -9,627,515.55 CARGOS POR LITIGIOS Y DEMANDAS POR DAñOS A TERCEROS 970,241.34 3,913,962.89 -2,943,721.55 Nota: 47 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 890,135,763.45 814,092,137.13 76,043,626.32 ------------------------- TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO INTERNO 117,785,552.34 223,952,177.77 -106,166,625.43 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 26,935,693.42 23,475,020.66 3,460,672.76 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES DEL SECTOR PRIVA 90,849,858.92 200,477,157.11 -109,627,298.19 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO INTERNO 772,350,211.11 590,139,959.36 182,210,251.75 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL GOBIERNO CENTRAL 36,761,752.78 33,251,330.99 3,510,421.79 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ORGANOS DESCONCENTRADOS 183,926,231.24 54,222,013.75 129,704,217.49 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES DESCENTRALIZ 181,955,038.07 287,690,233.73 -105,735,195.66 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A GOBIERNOS LOCALES 0.00 214,976,380.89 -214,976,380.89 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A OTRAS INSTITUCIONES DE GOB 369,707,189.02 0.00 369,707,189.02 Nota: 48 OTROS GASTOS Y RESULTADOS NEGATIVOS 2,441,595.49 2,704,744.01 -263,148.52 ----------------------------------- GASTOS Y RESULTADOS NEGATIVOS VARIOS 2,441,595.49 2,704,744.01 -263,148.52 REINTEGROS AL SECTOR PRIVADO 2,440,982.48 2,704,721.98 -263,739.50 OTROS RESULTADOS NEGATIVOS 613.01 22.03 590.98 Nota: 49 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 408,000,000.00 445,294,031.00 -37,294,031.00 ------------------------- INTERESES SOBRE PRESTAMOS DEL SECTOR PUBLICO INTERNO 408,000,000.00 445,294,031.00 -37,294,031.00 Nota: 50 DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS 685,533.85 633,924.14 51,609.71 ------------------------------- DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR ACTIVOS 685,533.85 54,503.75 631,030.10  Municipalidad de Alajuela Pag........: 6 NOTAS AL ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO 21/04/2017 07:54 Mes....: 3-2017 AL: 01 ENERO AL 31 DE MARZO, 2017 MS-SCM v. 6.0 (Cifras en colones) 2017 2016 Variaci¢n ------------------ ------------------ ------------------ DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR EFECTIVO 685,533.85 238.50 685,295.35 DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR EQUIVALENTES DE EF 0.00 54,265.25 -54,265.25 DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR PASIVOS 0.00 579,420.39 -579,420.39 DIFERENCIAS DE CAMBIO POSITIVAS POR DEUDAS 0.00 579,420.39 -579,420.39 Nota: 51 DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVOS 31,365.33 1,417,685.14 -1,386,319.81 ------------------------------- DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR ACTIVOS 31,365.33 42,445.39 -11,080.06 DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR EFECTIVO 31,365.33 185.73 31,179.60 DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR EQUIVALENTES DE EF 0.00 42,259.66 -42,259.66 DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR PASIVOS 0.00 1,375,239.75 -1,375,239.75 DIFERENCIAS DE CAMBIO NEGATIVAS POR DEUDAS 0.00 1,375,239.75 -1,375,239.75 Elaborado por:_____________________ Revisado por:______________________ Aprobado por:______________________ Lic. Edgar Jim‚nez Ram¡rez M.B.A. Fernando Zamora Bola¤os Lic. Roberto H. Thompson Chac¢n Contador Municipal Director Hacienda Municipal Alcalde Municipal